מיצוי זכויות בתחילת השנה האזרחית

החודשים הראשונים של כל שנה אזרחית עשויים להיות בעלי משמעות למי שרוצה לחסוך כסף ולהתנהל בצורה יעילה יותר מול מוסדות המדינה. במדריך זה ריכזנו מספר פעולות שאפשר לעשות בחלון הזדמנויות מסוים – אחרי שהשנה מתחלפת, אבל לפני שהרבעון הראשון שלה חולף. אם אתם קוראים את הבלוג הזה לפני מרץ 2025, מהרו לבצע את הפעולות שרלוונטיות עבורכם. אם לא – שווה להכיר את המידע ולסמן לכם ביומן, לקראת סיום השנה האזרחית הנוכחית, מה לעשות בינואר הבא.

טופס 101
טופס 101 מאפשר לתת לעובדים ולמקבלי קצבת פנסיה הקלות, הטבות וזיכויי מס שהם זכאים להם. ממלאים אותו עם תחילת העבודה במקום עבודה חדש, בתחילת כל שנת מס (כלומר, ממש בימים אלו) וגם במהלך השנה אם חלו שינויים בפרטים האישיים שלכם. נקודות זיכוי ממס הכנסה עשויות להקטין את סכום המס שאתם נדרשים לשלם בכל שנת מס. אילו פרטים אישיים עליכם למלא? היכנסו למדריך המפורט בנושא.

תיאום מס הכנסה לשכירים שעובדים ביותר ממקום עבודה אחד
ניתן לערוך את התיאום כבר בתחילת שנת המס ואף לפני קבלת המשכורת הראשונה ממקומות העבודה. לשם כך העובדים צריכים לציין את מספר תיק הניכויים של כל אחד מהמעסיקים (ניתן לברר את המספר במקום העבודה). החל מאוקטובר 2021 אפשר לערוך תיאום מס מקוון לכל סוגי ההכנסות וההקלות במס. היכנסו לקרוא עוד על ההליך כאן.

תיאום ניכויים מול ביטוח לאומי
לשכירים עם הכנסה ממספר מקורות מומלץ לערוך גם תיאום ניכויים מול המוסד לביטוח לאומי כדי להימנע מתשלום דמי ביטוח גבוהים מהנדרש. ניתן לבצע את התיאום רק אם ההכנסה העיקרית נמוכה מ-7,522 ₪ או סך ההכנסות מכל המעסיקים/משלמי הפנסיה עולה על 49,030 ₪ (נכון ל-2024). למידע נוסף, היכנסו לערך בנושא.

עצמאים? דיווחתם למע"מ?
עוסק פטור חייב להצהיר למע"מ על מחזור עסקאותיו פעם בשנה. עוסק יכול להיחשב "עוסק פטור", אם מחזור העסקאות שלו במהלך השנה (כלומר סכום הכסף שנכנס אליו כעצמאי – ולא הרווח) לא עולה על 120,000 ₪ (נכון לשנת 2024) יש להצהיר עד ל-31 בינואר השנה, כדי להימנע מתשלום מע"מ בשנה הקרובה. ראו עוד כאן.

מעסיקים? דיווחתם על תשלום לקופת גמל לעובדים?
תשלום קופת גמל לעובדים לצורך הכרה בתשלום כהוצאה מוכרת, חריג לכך הוא תשלום חלקו של המעסיק לקופת גמל של עובדיו (קרן השתלמות, פנסיה או קופת גמל אחרת). את התשלום האחרון לשנה הקודמת (תשלום דצמבר), המעסיק יכול לשלם עד ל-31 בינואר השנה, כדי שיוכר כהוצאה מוכרת עבור השנה הקודמת. למידע נוסף ראו הוצאה מוכרת לצורך חישוב מס הכנסה (הוצאה מותרת בניכוי).

> היכנסו למדריך מיצוי זכויות בתחילת השנה האזרחית למידע נוסף. שנה טובה!